營收2207萬,凈利潤虧損575萬
公 司 年 度 大 事 記
根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃,公司于 2016 年底啟動(dòng)公司“互聯(lián)網(wǎng)+”戰(zhàn)略, 并于 2016 年年底實(shí)現(xiàn)“金色童年-兒童攝影 APP”的開發(fā)測試。
【公司基本信息】
【會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)摘要】
1、盈利能力
2、償債能力
3、報(bào)告期內(nèi)經(jīng)營情況回顧
報(bào)告期內(nèi),公司管理層按照年度經(jīng)營計(jì)劃,一方面堅(jiān)持以市場需求為導(dǎo)向,專注于主營業(yè)務(wù)的發(fā)展, 同時(shí)進(jìn)一步完善經(jīng)營管理體系,加大對新產(chǎn)品的研發(fā),穩(wěn)步推進(jìn)市場開拓工作,公司內(nèi)部管理和品牌形象 都得到了很大提升。 報(bào)告期內(nèi),公司 2016 年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 22,074,116.87 元,同比降低 4.24%;凈利潤 虧損 5,751,313.23 元。 公司租賃股東吳煒的房產(chǎn),租賃價(jià)格從 2015 年 6 月 1 日起由每年 50 萬元調(diào)整 為 320 萬元/年較 2015 年增加 1,125,000 元房租;公司為整合體系內(nèi)的產(chǎn)品供應(yīng)體系,調(diào)整產(chǎn)品加工工廠 的經(jīng)營面積,較上年租金增加 262,806 元,工廠裝修以及店面裝修,年裝修費(fèi)分?jǐn)傇黾?406,982 元,購置 雙面印等配套設(shè)備,***管理、儲備人員及銷售人員工資有所提升,因此導(dǎo)致成本增加 918,966 元,管理 費(fèi)用和銷售費(fèi)用增加 1,735,843 元,從而導(dǎo)致營業(yè)利潤及凈利潤虧損。
【主營業(yè)務(wù)分析】
1、利潤構(gòu)成
項(xiàng)目重大變動(dòng)原因:
1.營業(yè)成本:公司 2016 年公司為整合體系內(nèi)的產(chǎn)品供應(yīng)體系,調(diào)整產(chǎn)品加工工廠的經(jīng)營面積,較上年 租金增加 262,806 元,工廠裝修以及店面裝修,年裝修費(fèi)分?jǐn)傇黾?406,982 元,購置雙面印等配套設(shè)備等 其他項(xiàng)目增加 249,178 元,導(dǎo)致營業(yè)成本總額增加 918,966 元。
2. 管理費(fèi)用:公司 2016 年管理費(fèi)用較同期上漲 628,736 元。主要是在其他費(fèi)用有所降低的情況下工 資較同期增長 1,787,882 元所致,具體原因是:(1)公司在 2016 年各個(gè)業(yè)務(wù)板塊進(jìn)行較大規(guī)模調(diào)整,相關(guān)板塊的核心員工付出較多,公司在 2016 年 底對相關(guān)人員進(jìn)行了獎(jiǎng)勵(lì),其中獎(jiǎng)勵(lì)管理人員 409,733 元。(2)在本年度內(nèi)為更好的服務(wù)于加盟店及其顧客,保持并擴(kuò)大行業(yè)的市場份額,增強(qiáng)市場競爭力,公 司成立了以產(chǎn)品研發(fā)為先導(dǎo)涵蓋銷售、指導(dǎo)服務(wù)、加盟運(yùn)營、產(chǎn)品、售后支持等完整的研發(fā)團(tuán)隊(duì),研發(fā)人 員增至 9 人,全年工資社保 681,209 元。(3)公司組建 ERP、APP 管理團(tuán)隊(duì),截止 2016 年 12 月管理團(tuán)隊(duì)達(dá) 4 人,工資社保共計(jì) 207,791 元。(4)為加強(qiáng)企業(yè)管理,適應(yīng)企業(yè)規(guī)范、規(guī)劃發(fā)展人才儲備,公司對員工工資進(jìn)行了調(diào)整增加 489,149 元。
3. 銷售費(fèi)用:為更好的服務(wù)于客戶,門店增加客戶接待人員,同時(shí)為加盟業(yè)務(wù)發(fā)展的需求,增加銷售 專員 5 人,并要求銷售專員每月 60%的時(shí)間在各個(gè)大區(qū)里服務(wù)于加盟店,了解加盟店需求,改進(jìn)服務(wù)和產(chǎn) 品質(zhì)量,致使銷售人員工資社保較同期增加 1,146,059 元 ,其他項(xiàng)目減少 38,952 元,致使銷售費(fèi)用增加 1,107,108 元。
4. 財(cái)務(wù)費(fèi)用:公司于 2016 年 2 月向無關(guān)聯(lián)方個(gè)人有息借款 1,800,000 元,2016 年 5 月份向無關(guān)聯(lián) 方個(gè)人有息借款 600,000 元,共計(jì) 2,400,000 元,按照年息 7.00%及實(shí)際使用天數(shù)計(jì)算利息,2016 年度應(yīng) 付利息 142,532 元。
5.營業(yè)利潤及凈利潤:(1)公司租賃股東吳煒的房產(chǎn),租賃價(jià)格從 2015 年 6 月 1 日起由每年 50 萬元調(diào)整為 320 萬元/年,房租有較大提高,工廠經(jīng)營場所的環(huán)境提升,增加成本 918,966 元。(2)管理人員工資有調(diào)整提升。(3)成立公司研發(fā)部門,新增專職研發(fā)人員,ERPAPP 管理團(tuán)隊(duì),導(dǎo)致費(fèi)用增加。 (4)加大銷售力度,專員服務(wù),為服務(wù)、產(chǎn)品爭取更大的市場份額。因此管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用增加1,735,843 元(上述費(fèi)用中已有解釋),從而導(dǎo)致營業(yè)利潤及凈利潤虧損。
6.營業(yè)外收入:本年度取得政府補(bǔ)助-企業(yè)改制扶持資金 900,000 元,導(dǎo)致營業(yè)外收入有一定增長。
2、收入構(gòu)成
按產(chǎn)品或區(qū)域分類分析:
收入構(gòu)成變動(dòng)的原因:
1.拍攝收入:拍攝收入較同期下滑 15.53%,主要是由于青島金色童年公司店面搬遷,致使收入減少 461,763 元,濟(jì)南直營店?duì)I業(yè)面積增加后,經(jīng)營布局、方式不斷調(diào)整與磨合,影響了接待量,并且客源開 發(fā)力度不夠,未能達(dá)到預(yù)期,出現(xiàn) 311,259 元的業(yè)績下滑,致使拍攝收入下滑 773,022 元。
2. 加盟費(fèi)收入:加盟費(fèi)收入較同期下滑 20.24%,主要是由于公司戰(zhàn)略計(jì)劃的調(diào)整,對于到期未續(xù)約 的加盟店在考慮公司互聯(lián)網(wǎng)+的模式下的新的合作框架未*終確認(rèn),故未進(jìn)行續(xù)約,導(dǎo)致加盟費(fèi)收入下滑 256,055 元。
3.設(shè)計(jì)、沖印、相冊相框加工費(fèi):公司在 2016 調(diào)整產(chǎn)品加工車間經(jīng)營地址及布局,影響了加盟店產(chǎn) 品的加工制作進(jìn)度,并根據(jù)公司總體戰(zhàn)略和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整,降低毛利率環(huán)節(jié)的產(chǎn)品輸出的情況下,2016 年度與產(chǎn)品相關(guān)的收入總體較上年下滑 218,950 元。
【商業(yè)模式】
公司主要從事為兒童提供專業(yè)化、個(gè)性化、全方位的影像拍攝服務(wù),屬于攝影行業(yè)中的兒童攝影行業(yè)。 公司主要面向 12 歲以下兒童提供專業(yè)化、個(gè)性化和全方位的影像拍攝服務(wù),滿足家長記錄孩子成長的消 費(fèi)需求。
公司采取以“直營+加盟”相結(jié)合的混合銷售模式進(jìn)行產(chǎn)品銷售,公司的主營業(yè)務(wù)分為:直營業(yè) 務(wù)體系、加盟業(yè)務(wù)體系以及影像產(chǎn)品設(shè)計(jì)、加工體系。
(1)直營業(yè)務(wù)體系,是指公司通過設(shè)立直營店模式,通過影樓向客戶提供專業(yè)化、**化的影像拍 攝服務(wù),由影像制作部對拍攝影像進(jìn)行專業(yè)化設(shè)計(jì),生產(chǎn)車間對影像產(chǎn)品生產(chǎn)完成后快遞給直營門店,交 付客戶的業(yè)務(wù)模式;
(2)加盟業(yè)務(wù)體系,是指公司由加盟連鎖發(fā)展部進(jìn)行加盟商的開拓、培訓(xùn)和運(yùn)營管理,加盟商拍攝 的影像產(chǎn)品由公司影像制作部進(jìn)行設(shè)計(jì),然后由公司生產(chǎn)車間對影像產(chǎn)品進(jìn)行加工制造,產(chǎn)品完成后通過 EMS 配送至全國各加盟店,由其交付終端客戶的業(yè)務(wù)模式;
(3)影像產(chǎn)品設(shè)計(jì)加工業(yè)務(wù)體系,是指公司影像制作部對直營店和加盟商拍攝的影像產(chǎn)品進(jìn)行設(shè)計(jì) 后,通過 ERP 傳輸至生產(chǎn)車間,公司采購部進(jìn)行原料采購,生產(chǎn)部門根據(jù)客戶需求進(jìn)行產(chǎn)品加工,然后配 送至全國各直營店和加盟商的業(yè)務(wù)模式。 報(bào)告期內(nèi),公司的商業(yè)模式較上年度沒有發(fā)生較大的變化。
【經(jīng)營虧損風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對措施】
針對公司 2016 年的經(jīng)營狀況及長期的戰(zhàn)略部署,公司在 2016 年第四季度,對公司各業(yè)務(wù) 板塊進(jìn)行了戰(zhàn)略調(diào)整,預(yù)計(jì)此次戰(zhàn)略調(diào)整將使原有的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)模得到大幅度提升,并使公司的互聯(lián)網(wǎng)戰(zhàn) 略目標(biāo)得到落地,實(shí)現(xiàn)公司傳統(tǒng)業(yè)務(wù)與互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)的有機(jī)結(jié)合。
各業(yè)務(wù)板塊的戰(zhàn)略部署、具體調(diào)整及預(yù)計(jì)帶來的業(yè)務(wù)收入提升如下:
***、傳統(tǒng)業(yè)務(wù)方面
1.門店拍攝收入根據(jù)兒童攝影的未來發(fā)展趨勢,結(jié)合公司目前門店拍攝的優(yōu)勢和特點(diǎn),2017 年在門店運(yùn)營方面,公司將進(jìn)行增大門店?duì)I業(yè)規(guī)模、優(yōu)化門店模式、調(diào)整門店布局、拓展優(yōu)質(zhì)渠道的等業(yè)務(wù)部署及推進(jìn)實(shí)施,通 過以上部署措施的執(zhí)行,使門店拍攝營業(yè)收入較 2016 年預(yù)計(jì)提升 50%以上;其中對于濟(jì)南趵北店的運(yùn)營管理,將通過調(diào)整經(jīng)營地點(diǎn),進(jìn)行精細(xì)化管理,**降低經(jīng)營成本,從而 使門店利潤得到提升。
2.加盟業(yè)務(wù)收入金色童年在多年的加盟業(yè)務(wù)發(fā)展過程中,建立了比較健全的加盟體系和一系列可操作的管理辦法和流 程,在為各加盟店開店指導(dǎo)、遠(yuǎn)程管理等方面積累了豐富的管理經(jīng)驗(yàn),極大的保證了加盟門店的持續(xù)成長 性。
2017 年公司從加盟店戰(zhàn)略部署、政策調(diào)整、平臺服務(wù)方面等方面對加盟業(yè)務(wù)進(jìn)行提升:
1、有目的的拓展戰(zhàn)略城市加盟店,進(jìn)一步完善全國渠道加快進(jìn)程;
2、調(diào)整公司加盟政策,并于 2017 年 3 月底正式實(shí)施,此項(xiàng)政策的調(diào)整將使加盟費(fèi)收入得到大幅提升; 3)2017 年預(yù)計(jì)新增加盟店 30 家以上; 4)增加、健全加盟商服務(wù)平臺,全方位提升加盟商各項(xiàng)服務(wù),增強(qiáng)加盟商凝聚力; 以上各項(xiàng)工作的推進(jìn)落實(shí),將使加盟業(yè)務(wù)收入較 2016 年提升 60% 以上;
3、加盟店后期服務(wù)產(chǎn)品方面,公司針對市場狀態(tài),對各項(xiàng)銷售政策進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整、對加盟店產(chǎn)品體系進(jìn)行優(yōu)化,通過這些調(diào)整及優(yōu)化措施,將使整體后期服務(wù)產(chǎn)品的營業(yè)收入提高 70%以上,其中各項(xiàng)業(yè)務(wù)收 入措施如下:
1)設(shè)計(jì)收入A.新增自動(dòng)化設(shè)計(jì)軟件,進(jìn)行工作流程化建設(shè),提升工作效率,從而更好的提升設(shè)計(jì)產(chǎn)能和鞏固產(chǎn)品 品質(zhì);B.針對客戶的不同需求,進(jìn)行技術(shù)人員的分層管理,提高專業(yè)化的服務(wù)水平,保證設(shè)計(jì)收入穩(wěn)步增長;
2)相片沖印制作收入A.2017 年新增了相關(guān)設(shè)備,以保證產(chǎn)能的實(shí)現(xiàn); B.進(jìn)行產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整,開發(fā)引進(jìn)新產(chǎn)品類型,洮劣增優(yōu);C.保證主要原材料使用率 2%以上; 綜上,預(yù)計(jì)可增加相片沖印制作收入 80%以上;
3)相冊相框加工費(fèi) A.對產(chǎn)品銷售數(shù)據(jù)進(jìn)行綜合分析,對現(xiàn)行的產(chǎn)品進(jìn)行**分類和優(yōu)化,增加產(chǎn)品附加值,實(shí)現(xiàn)**銷售;B.增加自動(dòng)化生產(chǎn)程度,新增流水線生產(chǎn),提高產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)能力;C.2017 年公司針對市場需求,增加研發(fā)投入,增加高端產(chǎn)品投放,完善產(chǎn)品結(jié)構(gòu),提高公司產(chǎn)品競爭力;D.縮短產(chǎn)品線,提升采購議價(jià)能力,增加盈利點(diǎn);
通過以上措施,預(yù)計(jì)相冊相框加工收入較 2016 年增加 70%以上 。
第二、“金色童年互聯(lián)網(wǎng)+”的戰(zhàn)略實(shí)施方面
針對目前客戶群體年輕化的狀態(tài)以及國家二胎政策的放開,公司于 2016 年年底進(jìn)行了互聯(lián)網(wǎng)+的戰(zhàn)略實(shí)施,并將于 2017 年 4 月底正式上線“金色童年 APP”, 2017 年該 APP 將覆蓋全國加盟店市場,預(yù)計(jì) 將產(chǎn)生百萬+的線上用戶。 互聯(lián)網(wǎng)+戰(zhàn)略將為公司帶來新的業(yè)務(wù)增長點(diǎn)。綜上,公司通過對各業(yè)務(wù)板塊的戰(zhàn)略部署,相應(yīng)實(shí)施措施的具體執(zhí)行,2017 年公司整體營業(yè)收入較 2016 年預(yù)計(jì)增加約 70%以上,業(yè)務(wù)收入增長預(yù)計(jì)將會(huì)使成本大約增加 30%,基本實(shí)現(xiàn)公司盈利。